Суд Франции рассмотрит правомерность онлайн-реестра трастов

Posted by on Jul 19, 2016 in EU, безопасность, бенефициар, налоговая тайна, налоговый орган, прозрачность, реестр бенефициаров, трасты, Франция | 0 comments

Logo_ConseildEtatНедавно Франция организовала публичный онлайн-доступ к реестру трастов. Сейчас реестр доступен на веб-сайте налоговой службы Франции. Министерству финансов Франции удалось идентифицировать 16 тысяч трастов, в которых налоговые резиденты Франции выступают трастовыми управляющими, учредителями или бенефициарами, или имущество которых находится во Франции.

Реестр может просмотреть любой обладатель идентификационного номера налогоплательщика Франции через свой личный кабинет на сайте. Однако лицу, получившему доступ к реестру, не позволяется разглашать любую информацию из него; нарушители условия о конфиденциальности этой информации подлежат уголовному преследованию.

Ожидаемо, что такое положение вещей устраивает далеко не каждого налогового резидента Франции, так или иначе причастного к одному из трастов, информация о которых вошла в реестр. Стало известно, что гражданка США, которая постоянно проживает во Франции и обладает статусом налогового резидента в этой стране, обратилась в Высший административный суд Франции с требованием удалить реестр из интернета. Она также запросила рассмотрения вопроса в Конституционном суде, ссылаясь на неприкосновенность своей частной жизни, гарантированной французской конституцией. Известно, что публичное слушание в Верховном административном суде состоится сегодня, 19 июля 2016 года.

Некоторые эксперты считают, что если французский суд подтвердит законность существования публично доступного онлайн реестра, содержащего достаточно чувствительную для налогоплательщика информацию, наступит новая эра налоговой прозрачности, при которой сложно будет поспорить с тем, что абсолютно вся налоговая информация должна стать публично доступной. Отмечается также, что реестр трастов Франции содержит в том числе данные несовершеннолетних бенефициаров, что является нарушеним статей 3, 8(1) и 16(1) Конвенции ООН о правах ребенка, в число участников которой входит Франция.

Read More

Сотрудник Mossack Fonseca арестован по обвинению в краже данных

Posted by on Jul 1, 2016 in Panama Papers, безопасность, офшор, утечка данных | 0 comments

mossack-fonseca-geneva

На прошлой неделе сотрудник юридической фирмы Mossack Fonseca, оказавшейся в центре Панамского скандала с утечкой документов, был арестован в Женеве по обвинению в краже конфиденциальной информации. IT-сотрудник, имя которого не разглашается, работал в швейцарском офисе фирмы и имел полный доступ к данным; компьютерное оборудование, которым он пользовался, было изъято из офиса в рамках расследования.

Прокурор Женевы Клаудио Маскотто отказался от дачи комментариев по факту ареста. Он лишь сообщил, что уголовное расследование было возбуждено по заявлению фирмы Mossack Fonseca. Юрист Mossack Fonseca Тьерри Ульманн сообщил, что сотрудник фирмы обвинятся в незаконном удалении данных и нарушении требований о конфиденциальности. Юрист обвиняемого заявил, что его клиента подозревают в краже данных, и что он отрицает все выдвинутые против него обвинения.

Известно, что Панамская утечка произошла вследствие предоставления данных немецкой газете Süddeutsche Zeitung анонимным источником. Из-за большого объема документов газета обратилась за помощью к Международному консорциуму журналистов-расследователей (ICIJ), некоммерческую группу в Вашингтоне, которая уже координировала проекты по утечке финансовых данных.

Газета The New York Times, которая также получила доступ к Панамским документам, сообщила, что в прошлом месяце анонимный источник, предоставивший документы, под псевдонимом Джон Доу заявил о готовности раскрыть свою личность при условии, что он получит иммунитет от каких-либо преследований.

Бастиан Обермайер, репортер Süddeutsche Zeitung, непосредственно получивший Панамские документы, заявил, что сотрудник Mossack Fonseca, арестованный в Женеве, не является источником, от которого он получил документы, но вполне допускает, что за утечкой стояло больше одного человека, и арестованный сотрудник юридической фирмы вполне мог быть одним из них. Марина Уокер Гевара, заместитель директора Международного консорциума журналистов-расследователей, заявила, что не может комментировать этот арест.

Read More

Офшоры ставят условия для участия в автоматическом обмене

Posted by on May 24, 2016 in G20, БВО, безопасность, бенефициар, Великобритания, Каймановы острова, международные стандарты, обмен налоговой информацией, офшор, ОЭСР, прозрачность, реестр бенефициаров | 0 comments

cayman

На прошлой неделе Великобритания опубликовала список стран, выразивших приверженность автоматическому обмену информацией о бенефициарах. Каймановы острова были включены в этот список наряду с 39 другими юрисдикциями. Однако позднее премьер-министр Каймановых островов Алден МакЛафлин заявил, что страна не примет глобальный стандарт обмена информацией, пока его не примут США.

МакЛафлин сказал, что правительство Каймановых островов полностью поддерживает предоставление доступа к данным о бенефициарных владельцах компаний иностранным госорганам для содействия выявлению и преследованию коррупции, уклонения от налогов и других серьезных преступлений. Но он также настаивает на «единых правилах игры» для всех стран, и отмечает, что стандарт обмена информацией без участия США не является глобальным.

Письмо, озвучивающее позицию Каймановых островов, было направлено главе британского казначейства Джорджу Осборну. «Как только этот стандарт будет одобрен и принят всеми заморскими территориями, зависимыми территориями, странами-членами G20 и ОЭСР, мы примем участие в его глобальной имплементации», – гласит письмо. Стандарт должен не только предусматривать взаимность обмена, но также гарантировать полную конфиденциальность и сохранность данных, обмен которыми производится.

Аналогичной позиции придерживается правительство Британских Виргинских островов, которые не вошли в упомянутый список Великобритании. Представитель БВО в Лондоне заявил, что стандарт обмена должен быть поистине международным, что означает, что все страны должны действовать соответствующе. Но информация должна передаваться по защищенным каналам и при предоставлении гарантий сохранности.

Тем не менее, обе юрисдикции уже согласились передавать информацию о бенефициарных владельцах компаний по запросу британских властей в течение 24 часов или в течение часа в «срочных» случаях.

Read More

Информационная безопасность в клиентском бизнесе

Posted by on Aug 10, 2015 in банковская тайна, безопасность, защита | 0 comments

infosec

Консалтинговые компании и семейные офисы часто имеют дело с чувствительной информацией о своих клиентах и столь же часто игнорируют проблему безопасности этих данных. Хотя несанкционированный доступ к таким данным может не только нанести значительный ущерб клиенту, но и изрядно подмочить репутацию организации, допустившей утечку, далеко не все фирмы (особенно небольшие) считают нужным озаботиться защитой клиентской информации.

Это вызвано, с одной стороны, недостаточной осведомленностью и ленью, а, с другой стороны, опасениями, что безопасность – это дорого и сложно. Конечно, для создания системы защиты клиентских данных необходимо выделить некоторые ресурсы, но финансовые затраты не обязательно должны быть велики. Разобраться в самых базовых и доступных средствах защиты информации блогу Tax-Today.com помогает специалист в области системной безопасности, Александр Ставонин.

 

Вирусы и локальные угрозы  

Одно из самых простых и очевидных правил – использование антивируса. Антивирус должен быть первым приложением, которое устанавливается на только что приобретенный компьютер. Почта, веб-сайты, мессенджеры, USB-диски и многое другое может содержать вирусы. Антивирус хоть и не дает абсолютной защиты, но в любом случае сильно затрудняет заражение компьютера.

Read More