Правительство Гонконга: «антиотмывочные» меры в порядке

Posted by on May 18, 2016 in банки, Гонконг, гонконгская компания, легализация денежных средств, налоговые злоупотребления, налоговый орган, офшор, провайдеры, регистрация компании, уклонение от налогов, финансовые услуги | 0 comments

HKSARПанамская утечка обнаружила, что в Гонконге находится самое большое количество посредников, предлагающих услуги по регистрации офшорных компаний, в связи с чем средства массовой информации поспешили окрестить Гонконг главным центром оказания офшорных финансовых услуг.

Такая ситуация изрядно обеспокоила Законодательный Совет юрисдикции, представитель которого заставил правительство прокомментировать, действительно ли гонконгские посредники массово помогают своим клиентам создавать офшорные компании для осуществления незаконной деятельности. Законодательный Совет также спросил, действительно ли подразделение финансовой разведки способно адекватно исполнять свои обязанности по расследованию подозрительных транзакций, и будут ли начаты расследования на основании данных Панамских документов.

В ответ глава финансового ведомства Гонконга г-н Чан заявил, что за 2015 год подразделение финансовой разведки получило 42,5 тыс. сообщений о подозрительных транзакциях, причем 35 тыс. из этих сообщений были получены от банков. Для сравнения: в 2014 году подразделение получило всего 37,2 тыс. таких сообщений. Все случаи тщательно анализируются в рамках специального механизма по оценке рисков. Случаи, требующие более тщательного расследования, передаются в соответствующие правоохранительные органы. В 2015 году для расследования в правоохранительные органы было направлено 10,5 тыс. дел (против 7,6 тыс. в 2014). Г-н Чан отметил, что, в связи с увеличивающимся количеством сообщений о подозрительных операциях и ростом нагрузки, численность штата подразделения финансовой разведки будет время от времени пересматриваться.

Г-н Чан отказался от комментариев относительно конкретных случаев, однако в своем ответе Законодательному Совету он указал, что “в Гонконге нет закона, запрещающего физическим лицам или коммерческим организациям учреждать компании в юрисдикциях за пределами Гонконга”, и что правительство не имеет статистических данных о количестве гонконгских посредников, предоставляющих услуги по регистрации офшорных компаний. Тем не менее, в соответствии с законодательством Гонконга любое лицо (включая профессиональных посредников в области оказания корпоративных услуг, юридические фирмы и финансовые организации), которому стало известно или которое подозревают, что какое-либо имущество было получено в результате совершения серьезного преступления, незаконной перевозки наркотиков либо принадлежит лицам, участвующим в террористической деятельности, такое лицо обязано направить сообщение о подозрительной операции в подразделение финансовой разведки.

Г-н Чан добавил, что финансовые организации обязаны строго соблюдать процедуры проверки благонадежности клиентов и хранению информации об их целях и деятельности, а также принимать разумные меры по идентификации и проверке личности бенефициарных собственников корпоративных клиентов для снижения рисков, связанных с легализацией средств, полученных незаконным путем, и с финансированием терроризма. Что касается дел, связанных с налогообложением, налоговый орган, как и обычно, примет все необходимые меры для пресечения случаев уклонения и избежания налогов, о которых ему сообщает финансовое ведомство и иные источники.

Read More

InvestHK продолжит помогать зарубежным инвесторам

Posted by on Feb 4, 2016 in 2015, Гонконг, гонконгская компания, инвестиции, Китай, международный бизнес, регистрация компании | 0 comments

IHK_logo

Инвестиционный департамент при правительстве Гонконга Invest Hong Kong (InvestHK) объявил о рекордном количестве иностранных и китайских компаний, которым он помог учредить подразделения в Специальном административном районе в 2015 году.

В прошлом году в Гонконг пришли 375 иностранных компаний из 36 юрисдикций. Китайские компании продолжают лидировать (78 компаний), на втором месте находятся компании из США (49 компаний), затем идут британские (36 компаний), японские (31 компания) и французские (20 компаний). Впервые InvestHK помог двум компаниям из Латвии и с Сейшельских островов с открытием подразделений в Гонконге (представительства банка и компании, производящей и торгующей продуктами питания и напитками, соотвественно).

Если говорить о быстро развивающихся секторах экономики, департамент отмечает значительный рост числа компаний, занятых в индустрии Интернета вещей и финансовых технологий (в 2015 году в Гонконге было зарегистрировано 19 таких компаний против 9 в 2014). Кроме того, в прошлом году InvestHK помог 69 зарубежным стартапам (главным образом, из Франции, США и Великобритании) выйти на местный рынок.

Глава InvestHK д-р Саймон Галпин отметил, что несмотря на продолжающиеся проблемы, Гонконг продолжает привлекать зарубежных и китайских инвесторов. В новом году агентство продолжит идентифицировать инвесторов из ключевых секторов и привлекать в юрисдикцию различные компании, от молодых предприятий до транснациональных корпораций.

InvestHK был основан правительством Гонконга в июле 2000 года с целью привлекать прямые иностранные инвестиции и поддерживать зарубежный и китайский бизнес в организации присутствия в Гонконге. InvestHK консультирует иностранный бизнес и помогает ему преуспеть в юрисдикции. На декабрь 2015 года департамент осуществил проекты для 3 820 иностранных компаний, которые в совокупности создали более 41 тыс. рабочих мест в течение первого года деятельности в Гонконге и принесли инвестиции на сумму около 101 млрд. гонконгских долларов (свыше 12 млрд. долларов США).

Read More

Сингапур: ответственность директоров компаний

Posted by on Jan 15, 2016 in закон о компаниях, номинальный директор, регистрация компании, Сингапур, сингапурская компания | 0 comments

company_directorВ начале января в силу вступили последние изменения в Закон о компаниях, предусмотренные реформой корпоративного законодательства Сингапура. Некоторые изменения касаются директоров компаний. Лицу, выступающему директором сингапурской компании, резидентну или нерезиденту Сингапура, необходимо понимать свою роль с учетом последних изменений.

В соответствии с Законом о компаниях, каждая сингапурская компания должна иметь хотя бы одного резидентного директора. Если в компании всего один участник, он также может выступать единственным директором компании. Зарубежные инвесторы, которые открывают бизнес в Сингапуре, часто привлекают местных резидентных директоров для того, чтобы обеспечить регистрацию компании и соблюсти требования законодательства.

С точки зрения обязанностей и ответственности закон не делает различий между резидентным и нерезидентным директором. Даже директор, который не несет каких-либо исполнительных или управленческих функций, может быть признан не выполняющим обязанности, возложенные на него законодательством как на директора компании.

Read More

Вторая фаза реформы корпоративного законодательства Сингапура

Posted by on Dec 2, 2015 in 2016, закон о компаниях, регистрация компании, Сингапур, сингапурская компания | 0 comments

CAReformbanner

3 января 2016 года в силу вступит вторая, завершающая фаза реформы корпоративного законодательства Сингапура, одобренной парламентом в октябре 2014 года. Первая фаза уже вступила в силу 1 июля 2015 года.

В рамках второй фазы в новом году в действие вступят следующие изменения:

1) лицо в возрасте 70 лет и выше может быть назначено директором публичной компании без специального одобрения акционеров (в настоящее время такое назначение требует соответствующего акционера);

2) о конфликте интересов и сделках с заинтересованностью должны сообщать не только директора частных и публичных компаний, но и генеральные менеджеры (CEO), поскольку они принимают непосредственное участие в принятии решений;

3) учредительный договор и устав компании заменяются одним учредительным документом – конституцией компании;

4) отменяется правило “одна акция – один голос”, относящееся к публичным компаниям; публичные компании смогут выпускать акции с разными голосующими правами (включая акции с ограниченными голосующими правами или вовсе без таковых), если это разрешено учредительными документами;

5) «спящие» компании (т.е. не ведущие никакой деятельности), акции которых не котируются на бирже и которые не являются дочерними организациями котирующихся компаний, не должны готовить и подавать финансовую отчетность, если:

– компания не является холдингом и ее активы в течение финансового года не превышают 500 тыс. сингапурских долларов (около 355 тыс. долларов США); или компания является холдинговой и активы всей группы компаний в течение финансового года не превышают 500 тыс. сингапурских долларов; и

– компания была «спящей» с момента учреждения либо с конца предыдущего финансового года.

6) электронные реестры акционеров частных компаний, которые ведутся ACRA (регистрационным органом Сингапура), станут доказательством prima facie, что лицо действительно является участником компании (сейчас такую функцию выполняют внутренние реестры акционеров компаний). Компании обязаны уведомлять ACRA об изменениях в отношении участников, но не обязаны вести внутренне реестры; дата подачи информации о соответствующих изменениях в ACRA будет считаться датой вступления этих изменений в силу;

7) ведение реестров директоров, секретарей, аудиторов и менеджеров компаний также полностью возлагается на ACRA; компании должны будут своевременно подавать информацию об изменениях в ACRA, ведение внутренних реестров станет опциональным;

8) компании без ограничений смогут предусматривать в своих конституциях, что методом связи компании с ее акционерами (направления уведомлений, документов) по умолчанию является электронная связь (электронная почта и пр.)

Read More

Реестр бенефициаров Великобритании: ключевые положения и даты

Posted by on Jun 1, 2015 in G20, бенефициар, Великобритания, закон о компаниях, предъявительские акции, регистрация компании, реестр бенефициаров, траст | 0 comments

SBEEAct2015

Осенью 2014 года на саммите G20 в Брисбене были приняты новые принципы транспарентности бенефициарного владения, провозглашающие высочайший приоритет финансовой прозрачности в отношении юридических лиц и иных структур. Выражая свою приверженность большей корпоративной прозрачности, уже в 2015 году Великобритания приняла Закон «О малом бизнесе, предпринимательстве и трудовых отношениях» (Small Business, Enterprise and Employment Act 2015).

Новый закон был одобрен королевой Великобритании 26 марта 2015 года. Среди прочего, он содержит нормы, реформирующие британское корпоративное законодательство и увеличивающее прозрачность учрежденных здесь компаний. Эти изменения затронут в том числе международные группы компаний, в составе которых имеется британское юридическое лицо. Ниже приведены ключевые положения закона и даты вступления в силу.

Реестр бенефициарных владельцев

Read More

Сингапур избавится от фиктивных компаний

Posted by on Apr 16, 2015 in 2015, FATF, бенефициар, кондуит, легализация денежных средств, международные стандарты, номинальный директор, провайдеры, регистрация компании, Сингапур, сингапурская компания | 0 comments

ACRA_CSPs

Стремясь сохранить свою репутацию, Сингапур продолжает претворять в жизнь план по уменьшению страновых рисков, связанных с легализацией незаконных денежных средств и финансированием терроризма.

Одним из пунктов этого плана является регулирование деятельности провайдеров корпоративных услуг – лиц, предоставляющих услуги по регистрации и поддержанию компаний в Сингапуре, услуги корпоративного секретаря и прочие. Еще апреле 2014 сингапурский Парламент принял поправки в Закон об Управлении бухгалтерского учета и корпоративного регулирования (ACRA (Amendment) Act), в том числе новые положения, которые ужесточают регулирование деятельности провайдеров корпоративных услуг. В результате работы над новыми правилами, 20 марта 2015 года на сайте ACRA был опубликован проект Руководства для провайдеров корпоративных услуг.

Руководство содержит описание модели внутренних политик, процедур и контроля в целях предотвращения легализации денежных средств и финансирования терроризма с помощью фиктивных компаний, а также типовую форму для заполнения как новыми, так и текущими клиентами провайдеров корпоративных услуг в Сингапуре.

15 апреля 2015 года, ACRA организовало открытую сессию для разъяснения целей нового регулирования и порядка исполнения новых требований и правил, которые вступают в силу уже 15 мая этого года.

Read More

Китай запускает новые зоны свободной торговли

Posted by on Jan 13, 2015 in инвестиции, Китай, регистрация компании, свободная торговля, уклонение от налогов | 0 comments

flag of china

Китай определился с местами нахождения еще трех зон свободной торговли, в которых также будут упрощены процедуры для иностранных инвесторов: зоны свободной торговли в Гуанчжоу, Тяньцзинь и Фуцзянь включат в себя территории общей площадью свыше 350 квадратных километров, на которых располагаются порт, аэропорт, промышленные зоны и индустриальные парки.

Read More

Как начать бизнес в Сингапуре?

Posted by on Dec 1, 2014 in где создать стартап?, закон о компаниях, конференции, налоговые льготы, налоговый орган, регистрация компании, Сингапур, сингапурская компания | 0 comments

Acratheheartlands_hero

Сингапурское правительство демонстрирует отличный пример взаимодействия с населением с целью поощрения развития бизнеса. Ведомство по регулированию корпоративных вопросов и бухгалтерии (Accounting and Corporate Regulatory Authority – ACRA) проводит мероприятия, на которых чиновники в подробностях рассказывают о том, каким образом начать собственный бизнес в Сингапуре. Автору блога Tax-Today.Com удалось побывать на одном из таких мероприятий в минувшую субботу, 29 ноября 2014 года.

Read More

Сингапур вносит изменения в Закон о Компаниях

Posted by on Oct 28, 2014 in закон о компаниях, регистрация компании, Сингапур, сингапурская компания, уставный капитал, холдинг | 0 comments

CAReformbanner

8 октября 2014 года Парламент Сингапура принял поправки в Закон о Компаниях (The Companies (Amendment) Bill No. 25 of 2014). Поправки внесли значительные изменения в определенные аспекты корпоративного законодательства Сингапура.

Поправки (всего их более двухсот) вступят в силу с момента, указанного специальным уведомлением, которое публикуется в официальном правительственном издании (Government Gazette), но многие поправки вступят в силу к концу 2014 года.

Ключевые изменения в Закон о Компаниях сводятся к следующим:

1) Регистратор компаний получит право инициировать процедуру лишения права занимать соответствующую должность в отношении директоров и секретарей компаний за трехмесячную (и более) просрочку предоставления любого отчета (в том числе финансового) или иного запрашиваемого документа. Лицо, в отношении которого будет инициирована такая процедура, не сможет принять какое-либо новое назначение, но сможет занимать должности, на которые было назначено непосредственно до процедуры лишения. По заявлению такого лица или по собственной инициативе Регистратор может отменить или приостановить процедуру лишения права, если нарушение устранено, либо на иных основаниях.

Read More

Singapore and Russia: What You Should Know Before Starting Business

Posted by on Oct 21, 2014 in банки, инвестиции, международное налогообложение, налогообложение, регистрация компании, Россия, Сингапур, сингапурская компания, США, уклонение от налогов | 0 comments

singruss

Read about investment prospects and companies formation in Russia and Singapore in the interview of Veronika Khan. The interview covers the following issues:

– What you should know before starting business in these countries. Practical cases.

– Strengths and weaknesses of Russia and Singapore. Investment and taxation prospects.

– Will foreign investments dry up in Russia next year or not?

– Will FATCA impact Singapore’s investment attractiveness?

Read at Taxlinled.net (registration is required). Specially for English-speaking blog readers.

Read More