Райские документы: очередная офшорная утечка

Posted by on Nov 7, 2017 in Paradise Papers, Бермудские острова, международный бизнес, офшор, регистрация компании, утечка данных, финансовые услуги | 0 comments

05 ноября 2017 года Международный консорциум журналистов-расследователей (ICIJ) опубликовал документы юридической компании Appleby, проливающих свет на триллионы долларов, прошедших через офшорные налоговые гавани. Утечка уже получила название «Райские документы» (“Paradise Papers”), в них содержатся имена более 120 тыс. лиц, включая, среди прочих, царствующую королеву Великобритании Елизавету II, президента Колумбии Хуана Мануэля Сантоса, министра торговли США Уилбура Росса, а также крупные транснациональные корпорации, такие как Apple и Nike.

Райские документы включают около 7 млн. договоров займа, финансовую отчетность, электронную переписку, трастовых документов и других бумаг, собранных за более чем 50 лет в компании Appleby, бермудской юридической фирмой, учрежденной 119 лет назад и обслуживающей интересы «голубых фишек» и крайне состоятельных людей. Файлы были получены немецким изданием «Süddeutsche Zeitung” и затем переданы ICIJ. По заявлению СМИ, утекшие документы свидетельствуют о том, что Appleby помогает клиентам снижать налоговое бремя, скрывать владение компаниями, частными самолетами, недвижимостью и яхтами, а также учреждать офшорные трасты с передачей активов, стоимость которых иногда составляет миллиарды долларов. Изучением документов занимается ICIJ и еще 95 медиапартнеров консорциума.

Read More

Мальтийская утечка

Posted by on May 15, 2017 in EU, Германия, Мальта, международное налогообложение, международные стандарты, налог на прибыль, налоговые льготы, налоговые схемы, налогообложение, уклонение от налогов, утечка данных, холдинг | 0 comments

На прошлой неделе Северный Рейн-Вестфали, одна из земель Германии, получила информацию о германских налогоплательщиках, владеющих компаниями, зарегистрированными на Мальте, и уклоняющихся от налогов с их помощью.

Анонимный источник предоставил властям земли флеш-накопитель, содержащий данные примерно 70 тыс. мальтийских компаний, связанных с налогоплательщиками из почти всех стран мира. С германскими налогоплательщиками связано до 2000 из этих компаний.

Стандартная ставка корпоративного налога на Мальте составляет 35%, но при определенных условиях акционеры могут воспользоваться возвратом 6/7 от суммы налога, уплаченного компанией, что приводит к эффективной ставке всего в 5%. Критики заявляют, что мальтийский налоговый режим способствует использованию Мальты в качестве налоговой гавани, переносу прибылей на мальтийские холдинговые компании с целью уплаты минимальной суммы налога.

Министр финансов Северного Рейн-Вестафалии г-н Вальтер-Борьянс назвал Мальту «Панамой Европы», а мальтийские компании приравнял к офшорным, используемым исключительно в схемах уклонения от налогов. Он заявил, что правительство земли передаст полученные данные об «иностранных компаниях» (подразумевая мальтийские компании, связанные с иностранными налогоплательщиками) правительствам соответствующих стран.

Министр финансов Мальты г-н Шиклуна в ответ заявил, что германские политики склонны к преувеличениям и выразил удивление по поводу того, что мальтийские компании, зарегистрированные в реестре компаний Мальты, могут считаться иностранными, офшорными или германскими. Министр Шиклуна подчеркнул, что налоговый режим Мальты соответствует стандартам ЕС и ОЭСР.

Министр Вальтер-Борьянс отметил, что данные, полученные от информаторов в электронном виде начиная с 2010 года, позволила Северной Рейн-Вестфалии взыскать с налоговых уклонистов уже 4,2 млрд. евро, а Германии в целом – 7 млрд. евро.

Read More

Новая офшорная утечка: Багамы

Posted by on Sep 30, 2016 in Bahamas Leaks, EU, банки, Индия, легализация денежных средств, международные стандарты, обмен налоговой информацией, офшор, ОЭСР, провайдеры, прозрачность, утечка данных, финансовые услуги | 0 comments

bahamas_leaks

21 сентября Международный консорциум журналистов-расследователей (ICIJ) добавил в свою публичную базу данных информацию из документов, полученных в результате утечки данных провайдеров финансовых услуг на Багамах. В результате Багамской утечки были раскрыты имена директоров и владельцев около 175 тыс. компаний, фондов и трастов, учрежденных с 1990 по 2016 годы.

Новая утечка не стала такой же масштабной, как Панамский скандал с украденными данными фирмы Mossack Fonseca & Co, разразившийся меньше пяти месяцев назад. В результате Багамской утечки неавторизованный доступ был получен всего к 1,3 млн. документов, в то время как Панамская утечка привела к раскрытию данных из 11,5 млн. документов. Несмотря на меньшие масштабы, Багамская утечка также спровоцирует множество неудобных вопросов к состоятельным и власть имущим, а также к крупным международным банкам.

В результате новой утечки документов двух провайдеров финансовых услуг в очередной раз обнаружилось, как состоятельные лица используют налоговые гавани мира для сокрытия своих состояний и владения недвижимостью, яхтами, предметами искусства и других активов. Были выявлены компании и банковские счета, связанные с чиновниками Китая, Азербайджана, России, Канады, Пакистана, Филиппин, Таиланда, Монголии и других стран. Снова подтвердился факт того, что международные банки (UBS, Credit Suisse, Deutsche Bank), бухгалтера и другие посредники активно содействуют применению офшорных компаний их клиентами, в том числе в целях легализации денежных средств.

Read More

Германия делится информацией о банковских счетах уклонистов

Posted by on Aug 12, 2016 in EU, банки, бенефициар, Германия, Люксембург, налоговый орган, обмен налоговой информацией, уклонение от налогов, утечка данных, Швейцария | 0 comments

North_Rhine-Westfalia_shares_tax_dataСтало известно, что Северный Рейн-Вестфалия (NRW), одна из федеральных земель Германии, направила иностранным налоговым органам информацию о более чем 100 тыс. держателях банковских счетов, подозреваемых в уклонении от налогообложения в 19 странах.

Правительство NRW заявило, что получило информацию о примерно 160 тыс. счетов в банках Люксембурга из анонимного источника. Налоговые органы Германии проводят расследование в отношении примерно 54 тыс. из этих счетов, в то время как налоговым органом Бельгии передана информация о примерно 49 тыс. счетов, а налоговым органам Франции – детали порядка 42 тыс. счетов.

Кроме того, министерство финансов NRW сообщило, что располагает информацией о фондах и подставных компаниях со счетами в швейцарском банке, за которыми стоят резиденты семи разных стран, а также данными о продажах продуктов «крупного банка», на содействие которого надеется NRW в процессе расследования случаев трансграничного уклонения от налогов.

Северный Рейн-Вестфалия особенно успешен в использовании информации от «доносчиков» для преследования банков и их клиентов: в результате федеральная земля пополнила бюджет более чем на 2 млрд. евро взысканных налогов.

Read More

Члены Европарламента требуют защиты для информаторов

Posted by on Jul 11, 2016 in EU, защита, Люксембург, международное налогообложение, международный бизнес, налоговая тайна, налоговые злоупотребления, налоговые схемы, налогообложение, прозрачность, утечка данных, финансовые услуги | 0 comments

whistleblowerНа прошлой неделе на заседании Европарламента разгорелись дебаты об обеспечении защиты информаторов, раскрывающих данные в общественных интересах. Обсуждение возникло в связи с обвинительным приговором, вынесенным Антуану Дельтуру и Рафаэлю Але, выступившим информаторами в налоговом скандале, известном как “LuxLeaks”.

В июне 2016 года Дельтур и Але, бывшие сотрудники PricewaterhouseCoopers, получили сроки за кражу и передачу нескольких тысяч конфиденциальных документов журналисту Эдуарду Перрену. В этих документах содержалась информация о схемах, которые используются транснациональными корпорациями для ухода от налогов. Суд также назначил обоим штрафы. Правда, сроки Дельтур и Але получили условные (12 и 9 месяцев соответственно), а штрафы были, можно сказать символическими (1500 и 1000 евро соответственно). Оба намерены обжаловать приговор. С журналиста Перрена и вовсе были сняты все обвинения.

По мнению многих членов Европейского Парламента, информаторы (“whistleblowers”), то есть лица, сообщающие обществу или органам власти о предполагаемой незаконной или неэтичной деятельности внутри частных и общественных организаций, должны быть лучше защищены от преследования по закону, санкций и угроз.

По их мнению, информаторы важны для борьбы с коррупцией и избежанием налогообложения, и просто необходимы для усиления законности в Европе. Поэтому ЕС должен позаботиться о правовых основах защиты таких людей, в связи с чем уже предприняты определенны шаги по созданию соответствующих проектов нормативных документов. В данный момент проводится дополнительная оценка того, что еще может быть сделано для защиты информаторов на национальном и общеевропейском уровне.

Read More

Сотрудник Mossack Fonseca арестован по обвинению в краже данных

Posted by on Jul 1, 2016 in Panama Papers, безопасность, офшор, утечка данных | 0 comments

mossack-fonseca-geneva

На прошлой неделе сотрудник юридической фирмы Mossack Fonseca, оказавшейся в центре Панамского скандала с утечкой документов, был арестован в Женеве по обвинению в краже конфиденциальной информации. IT-сотрудник, имя которого не разглашается, работал в швейцарском офисе фирмы и имел полный доступ к данным; компьютерное оборудование, которым он пользовался, было изъято из офиса в рамках расследования.

Прокурор Женевы Клаудио Маскотто отказался от дачи комментариев по факту ареста. Он лишь сообщил, что уголовное расследование было возбуждено по заявлению фирмы Mossack Fonseca. Юрист Mossack Fonseca Тьерри Ульманн сообщил, что сотрудник фирмы обвинятся в незаконном удалении данных и нарушении требований о конфиденциальности. Юрист обвиняемого заявил, что его клиента подозревают в краже данных, и что он отрицает все выдвинутые против него обвинения.

Известно, что Панамская утечка произошла вследствие предоставления данных немецкой газете Süddeutsche Zeitung анонимным источником. Из-за большого объема документов газета обратилась за помощью к Международному консорциуму журналистов-расследователей (ICIJ), некоммерческую группу в Вашингтоне, которая уже координировала проекты по утечке финансовых данных.

Газета The New York Times, которая также получила доступ к Панамским документам, сообщила, что в прошлом месяце анонимный источник, предоставивший документы, под псевдонимом Джон Доу заявил о готовности раскрыть свою личность при условии, что он получит иммунитет от каких-либо преследований.

Бастиан Обермайер, репортер Süddeutsche Zeitung, непосредственно получивший Панамские документы, заявил, что сотрудник Mossack Fonseca, арестованный в Женеве, не является источником, от которого он получил документы, но вполне допускает, что за утечкой стояло больше одного человека, и арестованный сотрудник юридической фирмы вполне мог быть одним из них. Марина Уокер Гевара, заместитель директора Международного консорциума журналистов-расследователей, заявила, что не может комментировать этот арест.

Read More

Панамская утечка

Posted by on Apr 4, 2016 in Panama Papers, деофшоризация, легализация денежных средств, офшор, прозрачность, уклонение от налогов, утечка данных, финансовые услуги | 0 comments

panamapapers

В пятницу панамская юридическая фирма Mossack Fonseca & Co объявила своим клиентам об утечке информации вследствие несанкционированного доступа третьих лиц к почтовому серверу компании. Компания также предупредила клиентов о публикации утекших данных в СМИ. По всей видимости, эта утечка станет крупнейшей в истории офшорной индустрии.

Mossack Fonseca & Co является одной из крупнейших юридических фирм Панамы с более чем 40 офисами в различных странах. Она была основана в 1977 году Юргеном Мосаком и Рамоном Фонсекой. Компания неоднократно подозревалась в содействии уклонению от уплаты налогов и отмыванию денег, а также обходу международных санкций.

Документы и сведения, к которым был получен несанкционированный доступ, охватывают период со времен основания фирмы и по 2015 год. В них упоминается значительное количество мировых лидеров и государственных чиновниках различных стран, и содержатся сведения об их операциях с офшорными компаниями.

Сведения из утекших документов оказались в распоряжении и были опубликованы 3 апреля 2016 года международным консорциумом журналистов-расследователей (ICIJ). Публикация получила название «Панамские документы».

Save

Read More