Сингапурский регулятор оштрафовал Standard Chartered и Coutts

Posted by on Dec 5, 2016 in FATF, MAS, банки, легализация денежных средств, Малайзия, регулятор, Сингапур, финансовые услуги | 0 comments

MAS

В пятницу Денежно-кредитное управление Сингапура (MAS) объявило о наложении штрафов на сингапурские отделения Standard Chartered Bank и Coutts & Co Ltd за нарушение требований о противодействии легализации незаконных денежных средств. Банки оштрафованы в связи с проведением операций со средствами скандально известного фонда 1MDB.

MAS также выпустит запретительный приказ в отношении Тима Лейсснера, бывшего директора Goldman Sachs (Singapore) Pte Ltd за ложные заявления, сделанные от имени Goldman Sachs (Asia) L.L.C. (в частности, за рекомендательные письма для клиентов, ложно заявляющие, что эти клиенты не замешаны в легализации незаконных денежных средств). Г-н Лейсснер был ответственен за отношения с фондом 1MDB, когда фонд обратился к банку за организацией выпуска облигаций с 2012 по 2013 годы. Ему будет запрещено заниматься любой регулируемой деятельностью в рамках Закона о ценных бумагах и фьючерсах, а также участвовать (прямо или косвенно) в управлении сингапурскими компаниями, оказывающими услуги в области рынка капитала.

Проверка сингапурского подразделения Standard Chartered (в частности операций, связанных со средствами 1MDB, проводимых с 2010 по 2013 год) показала значительные отступления от мер проявления должной осмотрительности в отношении клиентов (customer due diligence) и от регулярного мониторинга операций, что и привело к многочисленным нарушениям антиотмывочных норм. Тем не менее, проверка MAS не обнаружила умышленных нарушений, и ведомство признало, что банк предпринял адекватные шаги по устранению недостатков и усилению контроля. Standard Chartered Bank оштрафован на 5,2 млн. сингапурских долларов.

Проверка Coutts обнаружила нарушения антиотмывочных требований в отношении клиентов, являющихся политически значимыми лицами (politically exposed persons – PEPs). Банк принимал этих клиентов с 2003 по 2009 годы, но меры должной осмотрительности в их отношении не были усилены. В марте 2015 года Royal Bank of Scotland продал Coutts International другому владельцу, Union Bancaire Privee; в данный момент Coutts сворачивает свои операции в Сингапуре. Coutts оштрафован на 2,4 млн. сингапурских долларов.

В скором времени MAS завершит проверку финансовых учреждений в Сингапуре, через которые проводились средства 1MDB. Финальный отчет по результатам проверок будет опубликован в начале 2017 года.

Read More

Сингапур увеличит прозрачность информации о бенефициарных владельцах

Posted by on Oct 3, 2016 in FATF, MAS, банки, бенефициар, легализация денежных средств, международные стандарты, прозрачность, регулятор, реестр бенефициаров, Сингапур, сингапурская компания, финансовые услуги | 0 comments

merlion

Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF) опубликовала свежий отчет по результатам оценки соответствующих мер в Сингапуре. По итогам оценки FATF считает, что, несмотря на наличие адекватного регулирования для предотвращения отмывания денег и финансирования терроризма, Сингапуру следует принимать более агрессивные меры в сложных трансграничных случаях легализации незаконных денежных средств.

Судя по отчету, FATF оценивает юрисдикцию положительно и признает, что Сингапур разумно воспринимает риски легализации незаконных денежных средств и принимает меры по их снижению, но кое-какие пробелы все же остаются. Отчет говорит, что правоприменяющие органы должны чаще пользоваться полномочиями по конфискации средств и активов, связанных с преступной деятельностью. Также следует поработать над антиотмывочным регулированием в сфере торговли драгоценными камнями и металлами.

Отчет не упоминает расследование в отношении малазийского фонда 1MDB, поскольку информация по нему не была предоставлена FATF в силу того, что расследование все еще продолжается не только в Сингапуре, но и других странах.

Read More

Офшорные финансовые центры взялись за собственные стандарты

Posted by on Sep 13, 2016 in FATF, Panama Papers, легализация денежных средств, международные стандарты, офшор, провайдеры, трасты, финансовые услуги | 0 comments

С момента утечки Панамских документов в апреле 2016 года регуляторы разных стран развернули активную деятельность по проверке связей различных компаний и финансовых организаций с Mossack Fonseca, панамской юридической фирмой, которая оказалась в центре скандала. Группа внутренних контролеров финансовых центров (Group of Internal Financial Centre Supervisors – GIFCS), чья деятельность не получила столь широкой огласки, тоже не осталась в стороне.

В GIFCS, ранее носившую название Офшорной группы банковских контролеров (Offshore Group of Banking Supervisors), входит 20 территорий, известных как офшорные финансовые центры: Антигуа и Барбуда, Аруба, Багамы, Барбадос, Бермуды, Британские Виргинские острова, Вануату, Гибралтар, Гернси, Джерси, Каймановы острова, острова Кука, Кюрасао и Сен-Матрен, Лабуан (Малайзия), САР Макао, остров Мэн, Панама, Самоа, Теркс и Кайкос. Группа была сформирована в 1980 году, в настоящее время ее членам принадлежит порядка 10% мирового банковского рынка.

Группа проводит собрания дважды в год. Одной из ее основных задач является содействие территориям-членам в имплементации международных стандартов, таких как Рекомендации ФАТФ, особенно в части банковского и фидуциарного секторов (трастовых управляющих и провайдеров корпоративных услуг). Еще в октябре 2014 года GIFCS опубликовала «Стандарт регулирования провайдеров трастых и корпоративных услуг» (Standard on the Regulation of Trust and Company Service Providers – TCSP Standard), которые устанавливают правила регулирования и надзора для указанной сферы участников Группы (включая требования в отношении противодействия легализации незаконных денежных средств, коррупции и международных санкций).

Read More

Сингапур создает «антиотмывочные» органы

Posted by on Jul 29, 2016 in FATF, MAS, банки, легализация денежных средств, Малайзия, международные стандарты, регулятор, Сингапур | 0 comments

MAS

Вскоре после объявления о намерении отозвать лицензию банка BSI в Сингапуре, Кредитно-денежное управление страны (MAS) объявило о намерении создать новый департамент, предназначенный для борьбы с легализацией незаконных денежных средств (AML Department), с 1 августа 2016 года. AML департамент будет отвечать за соблюдение политик борьбы с отмыванием денежных средств и финансированием терроризма, мониторить соответствующие риски и осуществлять надзор за тем, как финансовые организации управляют этими рисками.

Одновременно с AML департаментом создается и орган по усилению контроля за исполнением законодательства, регулирующего деятельность финансовых организаций в Сингапуре (Enforcement Department). Этот орган сосредоточит и усилит соответствующие функции MAS и будет отвечать, среди прочего, за принудительное исполнение законодательство в случае нарушений в банковской, страховой сферах, а также на финансовом рынке.

У органа по усилению контроля за исполнением законодательства не будет полномочий по расследованию правонарушений в сфере AML (этим по-прежнему будет заниматься департамент в составе сингапурской полиции, исполняющий функции финансовой разведывательной службы). Новый орган, скорее, займется консолидацией и формулированием единой политики, а также надзором за исполнением антиотмывочного законодательства. Однако не исключено, что в дальнейшем он будет наделен полномочиями для расследования соответствующих случаев.

MAS объявило о создании новых подразделений 13 июня, буквально за несколько дней до обсуждения отчета по оценке антиотмывочного режима Сингапура на пленарном заседании FATF в Сеуле (сама оценка была проведена в ноябре прошлого года). Такое объявление могло послужить дополнительным сигналом для FATF, подчеркивающим приверженность Сингапура соблюдению антиотмывочных мер.

Дополнительным свидетельством нетерпимости MAS в отношении легализации денежных средств послужила его недавняя критика в адрес еще трех банков в Сингапуре (DBS, Standard Chartered Singapore и UBS Singapore) за слабый контроль в отношении средств, переводимых печально известным малазийским государственным фондом 1MDB, и обещание принять решительные меры в отношении финансовых организаций, использованных для проведения фондом его сомнительных операций.

Не исключено, что скандал с 1MDB повлияет на еще большее количество финансовых организаций Сингапуре. К примеру, MAS все еще проводит расследование в отношении Falcon Private Bank в связи с его причастностью к этому скандалу. MAS ведет расследование в отношении операций 1MDB в Сингапуре с марта 2015 года.

Read More

ЕС: усиление прозрачности и борьба с уходом от налогов

Posted by on Jul 25, 2016 in BEPS, CFC, EU, FATF, G20, бенефициар, легализация денежных средств, международное налогообложение, международные стандарты, международный бизнес, налог на прибыль, налоговое резидентство, налоговые злоупотребления, налоговые схемы, обмен налоговой информацией, ОЭСР, прозрачность, реестр бенефициаров, трасты, холдинг | 0 comments

EU-flag-photoВ июле 2016 года Евросоюз предпринял очередные шаги в сторону увеличения прозрачности и усиления борьбы с уходом от налогообложения. Этими шагами стали изменения в Четвертую “антиотмывочную” директиву ЕС и принятие новой директивы, направленной против ухода от корпоративного налогообложения.

Четвертая “антиотмывочная” директива ЕС была принята в мае прошлого года, а 5 июля 2016 года Еврокомиссия приняла изменения в директиву, направленные на дальнейшее усиление правил ЕС в отношении противодействия легализации денежных средств, борьбы с терроризмом и увеличения прозрачности сведений о конечных бенефициарах компаний и трастов.

Согласно плану действий по усилению борьбы против финансирования терроризма, частью которого и явились изменения, перед Комиссией стоят следующие цели:

– расширить полномочия финансовых следственных органов ЕС и обеспечить их взаимодействие;

– снизить риски финансирования терроризма, связанные с виртуальными валютами;

– снизить риски, связанные с использованием анонимных предоплатных инструментов и анонимных платежей;

– усилить проверки финансовых поступлений из стран, имеющих недостаточное регулирование, направленное против отмывания денежных средств и финансирования терроризма.

Read More

Сингапур, Гонконг и “налоговые гавани”

Posted by on Jun 3, 2016 in BEPS, FATF, MAS, банки, Гонконг, деофшоризация, легализация денежных средств, международные стандарты, офшор, ОЭСР, провайдеры, прозрачность, регистрация компании, регулятор, Сингапур, траст, трасты, финансовые услуги, холдинг | 0 comments

PanamaPapers_Intermediaries

Недавний инцидент с утечкой огромного количества конфиденциальных документов панамской юридической фирмы Mossack Fonseca, получивший название «Панамские документы», в очередной раз встряхнул мировую офшорную индустрию.

В результате публикации данных из Панамских документов выяснилось, что с Mossack Fonseca сотрудничали более 14 тыс. банков, юридических фирм, провайдеров корпоративных услуг и других посредников из разных стран. При этом Гонконг оказался рекордсменом по количеству наиболее активных посредников, поставляющих клиентов Mossack Fonseca. Сингапур также вошел в число стран, где работали такие посредники, но занял предпоследнее место в соответствующем списке, составленном Международным консорциумом журналистов-расследователей (ICIJ).

В свете последних мировых тенденций в сфере налоговой прозрачности вообще и Панамской утечки в частности, репутационный аспект в многолетнем соперничестве между двумя финансовыми центрами Азии приобретает все большее значение.

Офшор: хорошо или плохо?

Не все замечают краткую и несколько обтекаемую оговорку на сайте Offshore Leaks Database, где ICIJ размещает информацию из доставшихся ему документов: если какое-то лицо, компания или иная структура числятся в базе данных, это не означает, что это лицо, компания или структура замешаны в чем-то противозаконном. Власти как Гонконга, так и Сингапура выражают единое мнение куда более прямо: само по себе учреждение офшорных компаний вполне законно и не означает наличие преступных намерений.

Read More

Критерии для всеобщего черного списка обнародуют в июле

Posted by on Apr 20, 2016 in BEPS, EU, FATF, G20, бенефициар, деофшоризация, международные стандарты, обмен налоговой информацией, офшор, ОЭСР, прозрачность, реестр бенефициаров | 0 comments

Global Blacklist

Министры финансов стран G20 намерены определить критерии для включения юрисдикций, которые не сотрудничают в сфере обмена информацией, во всеобщий черный список. Против юрисдикций, которые войдут в новый черный список, планируется применять «оборонительные меры».

Критерии будут разработаны совместно с ОЭСР и опубликованы в июле текущего года. Они будут требовать от всех юрисдикций введения автоматического обмена налоговой информацией и, вероятно, информацией о бенефициарных владельцах структур.

G20 призывает все страны, включая мировые финансовые центры и юрисдикции, которые не выразили своего намерения имплементировать единый стандарт автоматического обмена информацией к 2017 или 2018 году, сделать это без промедления и подписать многостороннюю конвенцию ОЭСР об обмене налоговой информацией. G20 ожидает, что к саммиту 2017 года все страны и юрисдикции повысят свой рейтинг прозрачности как минимум до удовлетворительного уровня. Для стран, которые не сделают этого, G20 предусмотрит «оборонительные меры», фактически санкции.

Генеральный секретарь ОЭСР Хосе Анхель Гурриа заявил, что в настоящее время восемь юрисдикций не имеют достаточного правового регулирования для обеспечения прозрачности, шесть как раз сейчас проходят очередную проверку в этой связи, а еще двенадцать были оценены как частично соблюдающие стандарты прозрачности и информационного обмена.

ОЭСР и G20 также подчеркнули важность усиления прозрачности информации о бенефициарах, и обмена ею между компетентными органами разных стран и юрисдикций в целях борьбы с уклонением от налогов, финансированием терроризма и легализацией незаконных денежных средств. FAFT и Глобальному форуму ОЭСР по прозрачности и обмену налоговой информацией поручено разработать меры для улучшения процесса имплементации международных стандартов прозрачности, включая предоставление доступа и международный обмен информацией о бенефициарных владельцах.

Вместе с тем министры финансов Франции, Германии, Италии, Испании и Великобритании договорились об обмене информацией о бенефициарах компаний и трастов на автоматической основе. Их соглашение может стать основой для аналогичного движения во всем мире.

Read More

MAS: офшорные структуры не являются нелегальными

Posted by on Apr 12, 2016 in FATF, MAS, банки, банковский счет в Сингапуре, Великобритания, Гонконг, легализация денежных средств, международные стандарты, обмен налоговой информацией, офшор, Сингапур, Швейцария | 0 comments

Monetary-Authority-SingaporeСогласно заявлению представителя Кредитно-денежного управления Сингапура (MAS), государство заинтересовано в том, чтобы оставаться чистым и заслуживающим доверия финансовым центром, и не потерпит использование своей финансовой системы в качестве кондуита для денежных средств, полученных незаконным путем. Заявление было сделано в связи с мировым скандалом, возникшим благодаря утечке информации об офшорах, обслуживаемых панамской юридической фирмой Mossack Fonseca. Офисы Mossack Fonseca расположены в различных странах мира, в том числе в Сингапуре и Гонконге.

По информации Международного консорциума журналистов-расследователей (ICIJ), опубликовавшего отчет по Панамским документам, наиболее активные посредники, которые содействовали регистрации офшорных компаний, находились в таких юрисдикциях как Гонконг (37 675 компаний), Швейцария (34 301 компания) и Великобритания (32 682 компании). Согласно отчету, через посредников в Сингапуре было зарегистрировано всего 4 050 офшорных компаний, благодаря чему ICIJ занес Сингапур в список из двадцати одного “налогового рая”, которые использовались фирмой Mossack Fonseca.

В ответ на информацию, представленную в отчете, MAS заявило, что использование офшорных структур не является нелегальным само по себе. Бизнес и физические лица свободно могут учреждать их для законной коммерческой деятельности или в иных целях, не нарушающих закона. Однако важно убедиться в том, что офшорные структуры не используются для нелегальной деятельности. MAS установило достаточно строгую основу регулирования, которая предотвращает использование финансовой системы Сингапура для легализации незаконных денежных средств и финансирования терроризма. Все финансовые организации в городе-государстве, включая банки, управляющих фондами и трастовые компании, обязаны хорошо знать своих клиентов, а также всех лиц, от имени которых могут действовать клиенты.

MAS подчеркивает, что финансовые организации обязаны тщательно проверять информацию об источниках средств и состояния их клиентов. В случае учреждения офшорных структур, финансовые организации должны убедиться, что эти структуры не будут использоваться в противозаконных целях. Финансовые организации также обязаны на постоянной основе мониторить счета своих клиентов на предмет совершения подозрительных операций и докладывать о них регулятору.

Read More

БВО: реестры бенефициаров и директоров

Posted by on Nov 27, 2015 in 2016, FATF, БВО, бенефициар, международные стандарты, офшор, ОЭСР, прозрачность, реестр бенефициаров | 0 comments

BVI flagС 1 января 2016 года все регистрационные агенты на Британских Виргинских островах будут обязаны собирать информацию о бенефициарных владельцах регистрируемых через них офшорных компаний.

Британские Виргинские острова объявили об этой мере в рамках изменений в законодательство о противодействии легализации незаконных денежных средств и движения юрисдикции по направлению к международным стандартам прозрачности. Эти изменения коснутся не только регистрационных агентов, но и фирм-посредников по всему миру, которые предлагаю услуги регистрационных агентов на БВО конечным клиентам, поскольку именно посреднические фирмы будут обязаны идентифицировать бенефициара, собирать информацию о нем и оперативно направлять ее регистрационному агенту.

Итак, в соответствии с изменениями, регистрационные агенты будут обязаны собирать и хранить следующие данные о бенефициарах офшорных компаний: имя, дата рождения, адрес проживания и гражданство. Требование о сборе данных бенефициара коснется не только новых компаний, но и существующих, хотя для них предусмотрен переходный период длительностью 12 месяцев: информация о бенефициарах компаний, уже существующих на 1 января 2016 года, должна быть предоставлена регистрационным агентам до 31 декабря 2016 года.

Дальнейшими изменениями на БВО в этой сфере станет требование подавать информацию о директорах офшорных компаний в регистрационный орган юрисдикции. Реестры директоров не планируется делать публичными, но каждой компании предоставлено право сделать свой реестр директоров доступным широкому кругу лиц. Как и в случае со сбором информации о бенефициарах, требование о подаче информации о директорах в регистрирующий орган вступит в силу с 1 января 2016 года для вновь регистрируемых компаний, а для подачи информации о директорах существующих компаний предусматривается переходный период до конца следующего года.

Read More

Гонконг намерен контролировать перемещение наличных

Posted by on Jul 23, 2015 in FATF, валютный контроль, Гонконг | 0 comments

В качестве одной из мер противодействия легализации денежных средств и финансированию терроризма гонконгское Бюро безопасности инициировало публичное обсуждение создания системы отчетности о физическом перемещении через границы крупных сумм денег и иных платежных средств. Обсуждение было начато 21 июля и продлится три месяца.

Гонконг озаботился созданием такой системы в рамках имплементации Рекомендации 32 от Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF). Бюро безопасности намерено создать закон, предоставляющий правоохранительным органам возможность выявлять и пресекать физическое перемещение незаконных средств через границы различных юрисдикций.

Согласно предложению Бюро, лица, прибывающие в Гонконг с наличными, сумма которых превышает 15 тыс. долларов США/евро (примерно 120 тыс. гонконгских долларов), должны декларировать их при прохождении таможни. То же касается и лиц, покидающих Гонконг с такой же суммой наличных на руках.

Правительство, однако же, отмечает, что появление такой системы отчетности не должно восприниматься как введение валютного контроля. Лица, приезжающие в и уезжающие из Гонконга, по-прежнему смогут перевозить наличные через границу, просто суммы, превышающие указанный лимит, нужно будет декларировать.

На сегодняшний день Гонконг – единственная из 34 юрисдикций, являющихся членами FATF, которая еще не внедрила систему отчетности о перемещении наличных через границу согласно Рекомендации 32.

 

Read More